广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门年度决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心概况

一、本部门职责

承担建筑安装工程劳动保险费管理的相关事务性工作。

二、机构设置情况

广西建筑安装工程劳动保险费保障中心是纳入2023年度部门决算汇编范围的独立核算公益一类（自收自支）事业单位，隶属广西壮族自治区住房和城乡建设厅，设有行政综合科、财务统计科、业务管理科、审计监督4个科室。

第二部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

 (此部分可另附表格，详见附件：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门决算公开附表)

第三部分：广西建筑安装工程劳动保险费保障中心2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）我单位2023年度总收入600.49万元，其中本年收入600.49万元, 较2022年度决算数减少6,501.53万元，下降91.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1.2万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.2万元，为追加的机关事业单位退休人员补贴。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数相比无增减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数相比无增减。

4.事业收入599.29万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，较2022年度决算数减少6,502.73万元，下降91.56%。主要原因是：（1）根据建安劳保费管理收尾工作安排，2023年度不再安排拨付全区建安劳保费管理机构业务经费预算，减少2,950.12万元；（2）减少了补助市县项目支出收入3,459.48万元；（3）根据业务工作实际需求，减少了办公室维修维护专项支出、全区检查审计费支出、培训费支出、宣传费等支出；同时从简从严控制一般性支出，因此相关事业收入减少。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数相比无增减。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数相比无增减。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数相比无增减。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数相比无增减。

（二）我单位2023年度总支出600.49万元，其中本年支出600.49万元, 较2022年度决算数减少6,501.53万元，下降91.54%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出57.66万元，主要用于我单位离退休人员离退休费、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数减少5.01万元，下降7.99%，主要原因是2023年社保缴费基数较上年度下降，养老保险缴费、职业年金缴费等社会保险缴费支出相应减少。

2.卫生健康支出16.12万元，主要用于我单位在职在编人员的医疗保险缴费支出。较2022年度决算数减少2.39万元，下降12.91%，主要原因是2023年医保缴费基数较上年度下降，医疗保险缴费支出相应减少。

3.住房保障支出26.02万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金单位部分支出。较2022年度决算数减少3.84万元，下降12.86%，主要原因是2023年公积金缴费基数较上年度下降，公积金缴费支出相应减少。

4.城乡社区支出500.69万元，主要用于本单位人员的工资福利支出、商品和服务支出及对个人和家庭的补助支出等方面的支出，除在编人员五险一金支出、离退休费外的其他经费均在此功能类中。较2022年度决算数减少6,490.28万元，下降92.84%。支出减少主要原因：（1）根据建安劳保费管理收尾工作安排，2023年度不再安排拨付全区建安劳保费管理机构业务经费预算，减少2,950.12万元。（2）减少了补助市县项目支出收入3,459.48万元。（3）根据业务工作实际需求，减少了办公室维修维护专项支出、全区检查审计费支出、培训费支出、宣传费等支出；同时从简从严控制一般性支出，因此相关支出减少。

5.结余分配0万元，与2022年相比无增减。                                                                                                                                                                

6.年末结转和结余0万元，与2022年相比无增减。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1.2万元，较2022年度决算数增加1.2万元，增长100%。其中：基本支出1.2万元，项目支出0万元。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，为追加的机关事业单位退休人员补贴。

其中：社会保障和就业支出年初预算0万元，支出决算为1.2万元，为追加的机关事业单位退休人员补贴，用于我单位离退休人员离退休费支出。

    三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1.2万元，支出具体情况如下：

对个人和家庭的补助1.2万元，年初预算0万元，为追加的机关事业单位退休人员补贴。

四、2023年度政府性基金支出决算情况 

2023年度政府性基金支出0万元。较2022年度决算数相比无增减。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度国有资本经营预算支出0万元。较2022年度决算数相比无增减。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。较2022年度决算数相比无增减。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业单位运行经费支出情况说明。

我单位2023年度事业单位运行经费支出25.69万元，比年初预算数减少8.59万元，下降25.06%，比上年决算数增加0.06万元，增长0.23%。我单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

我单位2023年度政府采购支出总额4.77万元，其中：政府采购货物支出3.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.33万元（口径参见部门决算财决附03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额4.50万元，占政府采购支出总额的94.34%，其中：授予小微企业合同金额3.44万元，占授予中小企业合同金额的76.44%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的79.70%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，我单位共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果。

我单位2023年度部门年初预算数797.18 万元，执行数600.49万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，我单位根据财政预算绩效管理要求，对2023年度全部预算项目（15个）支出开展绩效自评，自评覆盖率100%，涉及金额共228.388万元，资金性质为财政专户管理资金。我单位没有一般公共预算项目、政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。我单位通过开展各项业务工作，充分发挥了资金效益，较好履行了部门的职能职责，预算项目均按工作计划实现绩效目标，顺利完成各项工作任务。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：我单位对照年初设定的绩效目标开展预算项目绩效自评，2023年度预算项目15个，项目支出总金额228.388万元。项目中，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中，非敏感涉密项目绩效自评结果为：13个项目的自评等级为一等，涉及资金228.388万元。占项目总数的86.66%；1个项目的自评等级为二等，涉及资金0万元，占项目总数的6.67%；1个项目的自评等级为四等，涉及资金0万元，占项目总数的6.67%。自评发现的主要问题及原因：一是预算编制的准确性有待提高；二是个别项目的成本指标为不确定性的表达，设置过于笼统。下一步改进措施：一是加强预算管理工作。财务部门与业务部门进行充分沟通，根据实际进行调整，提高预算执行率及预算编制的准确性；二是进一步完善绩效衡量指标的设置，结合实际项目内容、绩效目标方向和任务，提高绩效指标设置的科学性、合理性和有效性。

2.部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，“建安劳保机构管理系统维护费”项目自评得分为100分，自评等级为一等，项目全年预算数为27万元，执行数为13.8万元，完成预算的51.11%。项目绩效目标完成情况：2023年度，为维护财务软件及住房城乡建设劳保中心协同（OA）系统（以下简称OA系统）正常运作，我单位安排维护费13.8万元，用于确保向系统用户提供及时有效的技术支持、升级维护、系统操作指导、疑难解答等，2023年完成OA系统维护采购1次、全区建安劳保费财务管理系统维护服务采购1次。通过对管理系统维护，保障了财务操作系统及服务器平台、OA系统正常运作，确保向系统用户提供及时、有效、安全的技术支持。

重点项目自评发现的主要问题及原因：一是预算编制的准确性有待提高。2023年在编制预算前，我单位根据年度内建安劳保机构管理系统维护费可预见的工作任务确定了年初预算经费为27万元，但在实际执行过程中，根据工作实际支付经费13.8万元，预算调整率为（27-13.8）/27=48.89%。二是成本指标值设置不够精细。本项目成本指标为：“系统维护服务经费投入” ≤13.8万元，未分别设置财务软件及OA系统的成本指标内容和指标值，存在不确定性表达现象，设置过于笼统。

下一步改进措施：一是加强预算管理工作。财务部门与业务部门进行充分沟通，及时跟进系统维护费的支出进度，科学估算费用并根据实际进行调整，提高预算执行率及预算编制的准确性。二是细化预算绩效指标设置，分别设置财务软件及OA系统的成本指标内容和指标值，进一步提升绩效目标管理水平，加强绩效目标编制管理。

（三）部门绩效评价结果。

组织对“建安劳保机构管理系统维护费”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金13.8万元。从评价情况来看，产出指标、效益指标、满意度指标的实际完成值及指标得分均已实现年初设定的目标。通过对管理系统维护，保障了财务操作系统及OA系统正常运作，确保向系统用户提供及时、有效、安全的技术支持，保障单位履职，提高工作效率，促进事业发展。

（四）财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。